公司治理-内部稽核
- 本公司内部稽核单位隶属于董事会，配置稽核主管一名，稽核代理人一名，除定期列席董事会报告外，视需要不定期向董事长、独立董事及高阶经理人报告。
- 公司订有内部稽核制度、内控制度及查核要点，并依据年度查核结果及辨别各循环之风险程度后，拟订次年度稽核计划，经董事会通过后依照执行，另视营运需要进行项目稽核。稽核范围涵盖本公司及子公司所有营运活动，除透过内稽内控的活动提供管理阶层了解已存在或潜在议题，针对稽核发现之矫正、改善与预防均作成追踨记录，并提交管理阶层知悉改善成果。
- 本公司及子公司每年至少办理一次内部控制制度自行评估作业，自评结果由稽核室复核确保质量，并整合结果向董事会及高阶管理者报告，以作为内控制度有效性及出具内部控制制度声明书之主要依据。
- 内部稽核人员任免
本公司内部稽核人员之任免、考评、薪资报酬系依据「人员招募作业程序」、「薪资管理办法」、「绩效考核准则管理办法」、「离职程序准则管理办法」之规定办理，其考评每年执行一次，前述任免、考评及薪资报酬系依签核流程签报至董事长核定。
113年度 稽核主管及代理人进修情形：
| 员工 | 课程日期 | 开课单位 | 课程名称 | 课程时数 |
| 姚蕙芳 | 2024/02/21 | 中华民国内部稽核协会 | 「财报自编」与「永续报告」之政策解析暨与内稽内控实务重点研讨 | 6小時 |
| 姚蕙芳 | 2024/04/30 | 牧德科技 | ISO9001:2015质量管理系统教育训练课程L1 | 3小時 |
| 姚蕙芳 | 2024/05/09 | 牧德科技 | ISO9001:2015质量管理系统教育训练课程L2 | 3小時 |
| 姚蕙芳 | 2024/07/23 | 自强基金会 | 策略管理概要与实务个案解析 | 7小時 |
| 姚蕙芳 | 2024/09/04 | 财团法人中华民国证券柜台买卖中心 | 113年度永续信息之管理内部控制制度倡导会 | 3小時 |
| 姚蕙芳 | 2024/10/01 | 牧德科技 | 资安人员的重要性与责任 | 2小時 |
| 姚蕙芳 | 2024/10/08 | 中华民国内部稽核协会 | 查核技巧实务篇 | 6小時 |
| 姚蕙芳 | 2024/11/14 | 中华民国内部稽核协会 | 「永续信息揭露政策解析」与内控内稽重点研讨 | 6小時 |
| 何若华 | 2024/10/21 | 中华民国内部稽核协会 | Excel枢纽分析在财务、股务、成本分摊、稽核及与Word联合运用班 | 6小時 |
| 何若华 | 2024/12/13 | 中华民国内部稽核协会 | 数据分析方法与实务 | 6小時 |
| 何若华 | 2024/12/17 | 安侯建业联合会计师事务所 | IFRS永续揭露准则S1、S2核心内容及因应 | 3小時 |
各年度内部控制制度声明书 [公开信息观测站] 股票代号:3563
